跨境电商进入精细化、垂直化竞争时代，伴随着中国跨境企业“走出去”的步伐加快，美国作为全球第一大经济体，已然成为众多企业海外投资的重要目的地，如亚马逊、ebay等众多平台都可以看到中国跨境企业的身影。

大多数跨境电商都是以国内公司身份入驻经营着亚马逊等跨境电商平台店铺，受中美贸易战、VAT改革，海外仓困局等问题，更多的卖家纠结是否需要注册美国公司？今天小编就和大家讲解跨境电商注册美国公司的必要性！

1注册美国公司有哪些优势？

  美国有全球最严密的税务稽查系统，现代企业离岸经营和税收洼地注册的经营方案，也是来源于美国。不过十分有趣的是，只要在美国合适的地区注册公司，都能够享受极为优惠的税收待遇，同时如果公司经营业务并未在美国本土展开，还可以豁免公司所得税，使得企业税务压力大大减轻。而且据以往的经验，亚马逊作为美国本土企业，对美国公司注册的帐号在封号，促销等方面都会有一定的照顾，相当于VIP用户。

1.方便入驻跨境电商平台 

为美国知名的电子商务平台，亚马逊对“本地化”有一定的偏好。也就是说，作为美国本土企业，亚马逊对美国公司的注册会有一定的“关照”。

 美国公司申请全球门店的时间比申请全球门店的时间短;

 与美国公司相比，他们可以申请更多的商品类别。中国公司有一些他们做不到的类别，比如珠宝;

  亚马逊平台的消费者更信任美国公司的产品，有利于卖家的促销;

  另外，沃尔玛、Overstock、Sears等也限制只有美国公司才能入驻。

  2.方便申请商标，通过品牌备案

  商标注册有地区保护，但跨境电商平台品牌的使用和备案并不分国界。与其他国家和地区的企业相比，美国公司的注册可以帮助你赢得美国商标，这就提供了一定的便利。

美国有完善的商标法。商标一旦注册成功，就会产生很强的法律效力，对商标的保护也非常全面。

不仅有助于卖家更好地保护自己的产品不受恶意合作、侵权和抄袭的侵害，也能让卖家享受到跨境电商平台官方政策的更多保护和支持。   

3.方便跨境电商收款

在美国注册公司后，每个公司都要到美国联邦申请税号，这个税号是具有唯一性的，是美国公司经营报税必须用到到的号码(EIN号)。

在注册美国公司后，开设美国银行账户，不仅可以提高品牌知名度，还可以提高资金配置能力和使用效率，更方便收款。

拥有美国公司账户，在参与国际贸易时，通过网上银行操作海外账户，资金可以自由转移，不受中国外汇限制，从而提高外币兑换的便利性和资金使用效率。

正是因为注册美国公司有很多优势，现在很多跨境电商卖家选择为自己注册一家美国公司，为自己的产品在平台上提供更多的保护，这样他们的产品才能更好地销售，避免在平台上不必要的风险。

2美国公司类型有哪些？

简单来说主要有以下几种：Sole Proprietorship、Partnership、LLC、S Corporation和C Corporation。

个人公司(Sole Proprietorship)最简单的公司形式。个人公司就是自己一个人开的公司。个人承担公司的全部责任。非常多的小公司，都是从这种形式起家。公司可以起一个商业名字，但是根据美国各个州的法律，公司并没有和个人分离，所以一旦出现法律纠纷，个人要为公司承担无限责任。个人报税的时候，公司赚的钱要全部报在个人收入里，公司不需要另外交税，所以不存在双重征税的问题。

优点

• 手续简单，开公司的法律限制少；
• 个人取得公司的全部利润；
• 关闭公司很方便。

 很多情况下，个人公司是不需要向IRS申请EIN号码(Employer Identification Number，简称“雇主身份识别号码”)。个人公司开始雇人，才需要向IRS申请EIN号码。

  个人公司不需要每年单独为公司报税。因为公司部分在个人报税的时候就一起申报了。

  因为个人公司是自己又当老板又当员工，这种情况下自己不属于雇员，所以不需要预缴payroll tax（工资税）。

 但是，如果你的个人公司收益很不错的话，每个季度都要记得缴纳预估的税额，否则如果预缴不足，将来还要补交利息。  .

缺点 

• 个人连带公司的无限责任，万一公司出问题，个人的财产将受到牵连；
• 很难向银行贷款；
• 如果个人去世，那么公司也就随之结束；
• 个人公司全部的净收入要交15.3%的自雇税。

LLC和Partnership股东身份没有限制，外国人也行。

 这种公司形式分为一个人的LLC和两个及以上合伙人的LLC：

• 一个人的LLC税务申报相对简单，每年只要在4月15日之前，在报个人税的时候一起报自雇税就可以了，只要报1040表和Schedule C；
• 如果是两个及以上合伙人的LLC，就报1065表(Partnership)。
特别要指出的是，美国有些州，比如加州和亚利桑那州，夫妻两个人组成的LLC，可以当作一个人的LLC，当你申请公司税号（EIN）时，可以向税务局申请为一个人LLC或者是合伙人LLC。

优点 

1. LLC的最大优点是适合控股公司(Holding Company)，比如房地产物业或设备租赁业务，这样LLC就没有必要缴自雇税的15.3%。
2. 利润分配较灵活。

缺点 如果成立LLC经营业务，那么你是作为自我雇佣(Self-employed)，必须要交15.3%的自雇税。这就意味着，参与LLC公司实际运营的合伙人的K-1都要交15.3%的自雇税。  .

S Corporation

有很多客户出于省税的考虑，选择开S Corp，而放弃LLC。

上面说过，成立LLC，你是作为自我雇佣的，必须要交15.3%的自雇税。就是说，LLC的全部净收入都要交15.3%的自雇税。

  如果成立S Corp，只有支付给自己（又当老板，又当员工）的那部分工资才要交15.3%的自雇税。其余收益，作为公司一般收入(ordinary income)，不用交自雇税。这样一来，就节省了非常多的自雇税。

  关于Payroll Tax，虽然S Corp可以帮你省很多自雇税，但是，选择S Corp，你每个季度都要做payroll tax，这对于外行人来说是非常头痛的事情。因为一旦出错或者延误，就会吃利息和罚金。

S Corp和LLC的区别在哪里？

要成为S Corp的股东有一些限制:

• 股东人数不能超过100人；
• 股东必须是绿卡或者公民，不可以是Non-Resident Alien，也就是说，没有取得绿卡的时候，是不能成为S Corp股东的，这一点，对于很多尚未取得身份就想在美国创业的中国留学生来说，是要注意的；
• Partnership、C Corp或者LLC不能作为股东入股；
• S Corp股东间的利润分配完全按照股份比例进行。

C Corporation 

与LLC、S Corp不同，C Corp公司的本身是纳税实体，需缴公司税，我们可以利用个人和C Corp公司税率差异，进行收入分配，俗称“倒账”。C Corp的扣除(Deduction)政策最宽松，如果有收入的话，最省税。

比如个人税率是37%，C Corp公司税率是21%，转移$20,000个人收入到C Corp公司将节省 $3,200的税。

缺点

1. C Corp维持起来比较麻烦，因为要遵循固定的程序运营。比如：年度会议(Annuel Meeting)。
2. 双重征税，公司不但被征收入税，股东收到的任何股息(利润分配)也要征税。

外国人在美国成立公司：

通常，外国人在美国做生意或投资，只能选择成立C类公司(C-Corporation)或责任有限公司(Limited Liability Company, 简称“LLC”)。S Corporation必须是美国公民或绿卡才有资格申请。

美国税法要求，外国人持股达25%及以上的美国公司和在美国从事商贸活动的外国公司，每年可能需要申报5472表格。如果未按规定时间提交5472表格，申报人将最少被罚款2.5万美元。

3美国公司注册在哪个州更利于企业发展?

美国是联邦制国家。美国的50个州就像50个小国家，各自有各自的法律条文，各自有各自的管理方式，商业环境亦各不相同

加州：美国人口第一大洲，第二国际金融中心，适合工业、教育、石油、电子、影视等。

纽约州：美国的神经中枢和经济心脏，在纽约注册公司，可以带来很多生意上的便利，适合金融、商业、工业、艺术、服装等。

特拉华州：特拉华州享有“世界公司的首都”之称，美国“纽约证券交易市场”大部分上市公司和60%以上美国财富五百强均在此成立；适合机器、塑料、宝石、化学等。

华盛顿州：华盛顿州的农业和林业极为发达，制造业和高科技产业也是其重要产业，适合制造业、高新技术、国际贸易等。

内华达州

适合旅游业、货物存储。在美国没营业，不必交纳联邦收入税。

德克萨斯州：

适合高新技术研发、医疗卫生、海洋科技等，部分领域免销售税和使用税。佐治亚州：适合运输设备、工业用机器、纸与纸桨、化学品、电器产品。

马萨诸塞州：

最大制造业中心，适合农渔业、工业（机器、电机、仪器）等。

新泽西州：适合高科技研究、制药业等。

4美国公司注册需要具备哪些条件?

1、申请条件：一位以上的公司董事及股东（无国籍限制的自然人或法人），有效的身份证明文件（身份证或护照）。

2、名称选择：公司名称没有任何限制，只要查册没有重名即可；一般名称后面冠以CORP （CORPORATION）， LTD （LIMITED）, INC （INCORPORATED）或CO （COMPANY）、LLC等字样。注册时请附上两个或以上的公司名称，以免因没选择无法使用时而延误。公司成立前，公司名称可获免费预留半年。

3、注册资本：不同的州，注册资本不一样，不需要验资及到位。

在注册公司时，需要说明公司成立时发行的股票数额。通常公司初始发行的股票数额为3000-50000股。可以在公司成立后任何时候增加贵公司股票发行的数量。

4、股份分配：申请注册美国公司每个股东所占的股份比例( % )。

5、注册地址：规定要有当地的注册地址。

5美国公司注册流程和时间

在美国，公司由所在州管辖，所以要向州务卿办公室（Secretary of State）申请注册公司。

先决定好开什么类型的公司，再准备好注册公司名称，然后向州政府负责相关部门（一般是州务卿Secretary of State）递交文件备案申请和申请费，确认公司经营范围，提供公司权益人的基本信息（如护照和联系方式等）以及权益分配比例。

之后会收到如注册证书，法定注册文件，公司钢印，股东证明等法定注册资料。注册成功后，到国税局注册并且申请税号。

再去注册申请可能需要的商业许可证(business licenses & permits)。有了EIN后，就可以去银行开商业账户了。公司成立后，可以有独立的办公地址或代理的地址。整个注册过程大概需要一个月的时间。

6美国银行开户

当跨境卖家或出海卖家在注册完公司后，就可以申请美国公司的银行账户了。

但是，美国的很多银行会要求本人到场进行开户，可出于种种原因，我们可能没法去美国，这个时候该怎么办？

其实不用担心。

虽然非美国公民在注册完美国公司、但无法进入美国境内的情况下，在美国开设公司账户比较复杂，但并非完全不能实现。

1该如何选择适合的银行？

在选择银行上，需要考虑的事情很多，但最重要的，还是资金安全问题。

美国有很多非常小型的数字银行，它们为了吸纳更多存款，通常会推出无门槛、0费用的优惠政策。

但是，这些小型银行很多没有参与FDIC保险，一旦银行出现问题，资金安全很难保障。

因此，建议出海卖家们选择有FDIC保险的银行进行开户。

以下几个是有FDIC保障的银行，当银行出现问题时，储户可以最先获得赔付。

①花旗银行

优点：转账、电汇无限额；多币种账户；美元转账速度快缺点：开户门槛高

②美国银行

优点：有FDIC的250,000的存款保险；无外汇管制缺点：只支持美元这一单币种账户；转账手续费较高

③华美银行

优点：有250,000的存款保险金额；银行专门面向华裔，并提供中文客服缺点：目前仅支持美元这一单一币种账户

此外，每家银行的服务选项和收费结构会有不同，最好向银行了解下面几个问题：

1.银行的月费是多少？
2.银行要求的初始存款金额是多少？
3.账户最低余额要求是多少？会不会影响日常资金的运营？
4.转账的手续费是多少？
5.账户的管理费是多少？
6.银行有多币种账户吗？


可能还是有出海卖家会疑惑：为什么一定要开设对公账户呢？我用个人账户收付款不就好了？

个人账户和对公账户分开，主要是为了避免遭受不必要的税务稽查。

将个人支出和企业支出分开，可以更好地核对每个月的账目，年底报税时也会更轻松。

2开户需要哪些文件？

一般来说，美国大多数银行需要下面这些文件进行开户：

①股东或董事的相关信息

1.身份证明，通常提供护照即可；
2.持股比例
3.个人地址证明，主要提供水、电、煤、电话通信等公共事业账单的发票


②公司相关信息

1.全套的公司成立文件
2.相关业务证明文件
3. 采购合同和采购发票
4.销售合同和销售发票
5.出口报关单、提单等
6.国内或海外关联公司


③声明表

银行提供的实益所有权声明表。它可以在企业主开设银行账户前，识别他们的真实身份，旨在防止非法的金融活动。

银行会根据客户的行业特性，以及公司所在地的不同，可能会需要额外的补充文件，以核查公司业务的真实性，和开设银行账户的必要性。

大多数银行会要求客户亲自到场，提交上述文件。但需要注意的是，即使资料准备齐全，也无法保证100%开户成功。

任何银行和服务机构，都无法事先保证能够开户成功。

美国银行需要对客户进行KYC(Know Your Customer)工作，并要求客户遵守KYC和反洗钱法规，以限制欺诈行为。

如果开户被拒，银行也是不会告知原因的。

为了减少此类情况发生，建议寻求专业机构进行开户协助，降低被拒的概率。